Theo bản án, Nguyễn Tuấn Thanh, điều tra viên sơ cấp thuộc Cơ quan Cảnh sát điều tra (PC02) Công an TP.HCM được phân công thụ lý, xác minh nguồn tin về tội phạm theo đơn bà H.T.H. tố cáo bà V.T.H. có hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản. Quá trình xác minh nguồn tin, khoảng đầu tháng 11/2020, Thanh có báo cáo đề xuất gửi Ban Chỉ huy Đội 8, Phòng PC02 cho ý kiến để trình lãnh đạo Cơ quan Cảnh sát điều tra về việc khởi tố vụ án “Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức”. Khi gần hết thời hạn xác minh nguồn tin nhưng chưa nhận được phê duyệt đề xuất của lãnh đạo Công an TP.HCM.

Lo sợ nguồn tin về tội phạm bị quá thời hạn không được giải quyết, sợ bị VKSND cùng cấp kiến nghị, ảnh hưởng đến thành tích của bản thân, Thanh đã photo, cắt dán chữ ký của ông Nguyễn Văn Hải, Phó đội trưởng Đội 8, chữ ký của ông Trần Văn Phú, Phó thủ trưởng Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM, tự ghi số, ngày và tự đóng dấu của Cơ quan CSĐT để làm giả 4 tài liệu là các văn bản tố tụng của Cơ quan CSĐT TP.HCM. Gồm: Quyết định khởi tố vụ án hình sự số 914-01, ngày 15, 16/11/2020; Công văn về việc kiểm sát Quyết định khởi tố vụ án hình sự số 12910 ngày 15/11/2020 gửi VKSND TP.HCM; Quyết định phân công Phó Thủ trưởng Cơ quan điều tra tiến hành khởi tố, điều tra vụ án hình sự số 914-57 ngày 15/11/2020; Quyết định phân công Điều tra viên, cán bộ điều tra tiến hành điều tra vụ án hình sự số 914-10 ngày 15/11/2020.

Sau đó bị cáo Thanh đưa các văn bản tố tụng do mình làm giả trên vào hồ sơ nguồn tin để chuyển đến VKSND TP và chuyển đến Văn phòng Cơ quan Cảnh sát điều tra (PC01) để thụ lý, điều tra vụ án.  Khi tiếp nhận, Phòng PC01 thấy hồ sơ vụ án vẫn còn thiếu nhiều tài liệu tố tụng dù trước đó Phòng PC01 đã có công văn gửi Phòng PC02 yêu cầu cung cấp bổ sung các tài liệu còn thiếu, nên Phòng PC01 tiếp tục có công văn gửi Phòng PC02.

Rà soát các nội dung theo yêu cầu của Phòng PC01, Phòng PC02 phát hiện nguồn tin về tội phạm theo đơn của bà H.T.H. tố cáo bà V.T.H. chưa được đề xuất khởi tố vụ án; ông Trần Văn Phú (Phó thủ trưởng) chưa được ông Đinh Thanh Nhàn (Thủ trưởng Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP.HCM) ký quyết định phân công phó thủ trưởng tiến hành khởi tố, điều tra. Và ông Phú cũng không ký và phát hành quyết định khởi tố vụ án và các văn bản tố tụng liên quan đến việc khởi tố. Lãnh đạo Phòng PC02 tiến hành kiểm tra lại toàn bộ hồ sơ thì phát hiện hồ sơ vụ việc nêu trên là do Thanh làm giả các quyết định.