Theo cáo trạng, Nguyễn Văn Nghĩa là quyền Giám đốc Chi nhánh công ty Cổ phần thương mại Dầu khí Cửu Long tại Sóc Trăng có nhiệm vụ, quyền hạn là quản lý, điều hành và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của Chi nhánh.

Khoảng thời gian từ ngày 1/1/2022 đến ngày 7/6/2022, ông Nghĩa đã thực hiện hành vi chiếm đoạt tổng cộng 564.500 lít xăng, dầu trị giá hơn 13,8 tỷ đồng, bằng phương thức, thủ đoạn sau: Nghĩa đã chào bán xăng, dầu cho các khách hàng không nằm trong hệ thống khách hàng hoặc ngược lại khách hàng liên hệ với Nghĩa. Nghĩa đã chào bán thấp hơn giá của Công ty hoặc nói với khách hàng liên hệ mua trước thời điểm giá tăng để sau đó bán lại kiếm lời.

Đối với trường hợp các cá nhân mua xăng dầu không nằm trong hệ thống khách hàng, thì Nghĩa chỉ đạo nhân viên viết phiếu xuất kho riêng ghi trên phiếu xuất kho tên doanh nghiệp có ký hợp đồng với chi nhánh để hợp thức hóa số lượng xăng, dầu ra khỏi kho (thực tế số lượng xăng, dầu này doanh nghiệp không nhận).

Đối với trường hợp tài xế chở thuê cho doanh nghiệp (nằm trong hệ thống khách hàng của Chi nhánh) nhưng mua thêm xăng, dầu hoặc nhận chở thuê xăng, dầu do Nghĩa chiếm đoạt bán, thì Nghĩa chỉ đạo nhân viên viết chung 1 phiếu xuất kho, nhưng số lượng xuất nhiều hơn số lượng thực tế giao cho doanh nghiệp, để hợp thức hóa xuất xăng, dầu ra khỏi kho.

Để không bị phát hiện, Nghĩa chỉ đạo nhân viên ghi phiếu xuất kho ghi tên doanh nghiệp nằm trong hệ thống khách hàng và có hàng gửi để hợp thức hóa xuất xăng, dầu ra khỏi kho. Sau đó, Nghĩa chỉ đạo nhân viên vẫn lên báo cáo về Công ty số lượng này và trừ vào hàng gửi của doanh nghiệp. Trường hợp khi doanh nghiệp nhận hàng gửi, thì Nghĩa chỉ đạo trừ hàng gởi của doanh nghiệp khác để lấp vào hoặc chỉ đạo treo ngoài, không lên báo cáo về Công ty.

Toàn bộ các báo cáo điều chỉnh số liệu hoặc không lên báo cáo đều do Nghĩa chỉ đạo quyết định, đồng thời ký báo cáo và chịu trách nhiệm toàn bộ với Công ty.

Do Nghĩa là người đứng đầu và chịu trách nhiệm toàn bộ hoạt động của Chi nhánh, nên nhân viên tin tưởng và thực hiện theo chỉ đạo của Nghĩa. Còn Công ty chỉ căn cứ vào số lượng trên các báo cáo của Chi nhánh và chưa có kiểm kê thực tế. Do đó, Công ty và nhân viên Chi nhánh không biết việc Nghĩa xuất bản xăng, dầu ra bên ngoài, không báo cáo, không nộp tiền về Công ty.

HĐXX nhận định hành vi trên của bị cáo Nghĩa là đặc biệt nguy hiểm cho xã hội, đã trực tiếp xâm hại đến hoạt động đúng đắn của công ty được pháp luật bảo vệ nên cần xử lý nghiêm. Kết thúc phiên tòa, HĐXX đã tuyên phạt bị cáo Nguyễn Văn Nghĩa 20 năm tù về tội “ Tham ô tài sản”. Ngoài ra, buộc bị cáo Nghĩa trả cho công ty hơn 12 tỷ đồng.