Cụ thể, Thanh tra Chính phủ qua thanh tra phát hiện Công ty CP Hưng Thịnh Land, Công ty CP Hưng Thịnh Investment thông tin cụ thể về mục đích phát hành, chưa nêu thời điểm giải ngân nguồn vốn từ phát hành trái phiếu, ngày dự kiến phát hành, thông tin về tài sản đảm bảo không đầy đủ. (Công ty CP Hưng Thịnh Land công bố thông tin trước đợt chào bán không đúng thời hạn theo quy định. Công ty CP Hưng Thịnh Investment mua lại trái phiếu trước hạn khi chưa có phương án mua lại được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định.)

Ngoài ra, TTCP còn phát hiện Công ty CP Hưng Thịnh Investment, Công ty CP Hưng Thịnh Land vi phạm, khuyết điểm về tài sản đảm bảo, như: chưa có bảo lãnh, thiếu tài sản đảm bảo theo công bố thông tin, tài sản đảm bảo chưa đăng ký giao dịch bảo đảm, chưa thực hiện phong toả tài sản đảm bảo là cổ phiếu/cổ phần, tài sản đảm bảo không đủ điều kiện để thế chấp, tài sản đảm bảo không đủ tỷ lệ bảo đảm tối thiểu theo cam kết bảo đảm tại điều kiện, điều khoản trái phiếu, không bổ sung tài sản đảm bảo theo yêu cầu tại Nghị quyết của người sở hữu trái phiếu,...

Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn, Công ty CP Hưng Thịnh Land, Công ty CP Hưng Thịnh Investment không công bố thông tin bất thường về việc chậm thanh toán gốc lãi trái phiếu, việc thay đổi tài sản bảo đảm hoặc tài sản đảm bảo cho trái phiếu không như cam kết về đảm bảo đã công bố, ...

Công ty CP Hưng Thịnh Land, Công ty CP Hưng Thịnh Investment không công bố thông tin về việc mua lại trái phiếu trước hạn. Công ty CP Hưng Thịnh Land chậm công bố thông tin về kết quả chào bán trái phiếu. Công ty CP Hưng Thịnh Land, Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn, Công ty CP Hưng Thịnh Investment chậm công bố thông tin định kỳ 06 tháng, hàng năm về Báo cáo tài chính, tình hình sử dụng tiền thu được từ phát hành trái phiếu, tình hình thanh toán gốc lãi trái phiếu, tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu. Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn, Công ty CP Hưng Thịnh Investment, Công ty CP Hưng Thịnh Land chậm công bố thông tin bất thường về tình hình chậm thanh toán gốc, lãi trái phiếu, việc sửa đổi kỳ hạn, thay đổi các điều khoản và điều kiện của trái phiếu

Công ty CP Hưng Thịnh Land chậm công bố thông tin về việc mua lại trái phiếu trước hạn; công bố thông tin không chính xác với TCPH công bố thông tin có nội dung chưa chính xác về thời gian mua lại trước hạn, về tình hình sử dụng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu đã được kiểm toán.

Về thanh toán gốc, lãi trái phiếu, Công ty CP Hưng Thịnh Investment, Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn, Công ty CP Hưng Thịnh Land đã không thanh toán đầy đủ gốc, lãi trái phiếu; quá hạn thanh toán gốc, lãi trái phiếu từ năm 2023 với số tiền quá hạn chưa trả lên đến hàng nghìn tỷ đồng, quá trình phát hành trái phiếu và sử dụng tiền từ trái phiếu có nhiều vi phạm, nhất là các vi phạm trong việc sử dụng vốn trái phiếu có tính chất phức tạp, tình hình tài chính hiện nay hết sức khó khăn, số lượng nhà đầu tư hiện đang nắm giữ trái phiếu rất lớn (trong đó có hàng nghìn nhà đầu tư cá nhân), từ đó TTCP đề nghị cần phải được các cơ quan chức năng có liên quan xem xét, kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh nguy cơ đổ vỡ, rủi ro cho các nhà đầu tư, ảnh hưởng đến thị trường vốn và trật tự an ninh xã hội.

Về sử dụng nguồn tiền từ TPDN, TTCP phát hiện Công ty CP dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn (416.875 triệu đồng), Công ty CP Hưng Thịnh Investment (27.409 triệu đồng), Công ty CP Hưng Thịnh Land (349.718 triệu đồng) đã sử dụng số tiền thu được của một số mã trái phiếu không đúng với phương án đã được phê duyệt, công bố thông tin hoặc không đúng quy định pháp luật, chưa thực hiện đúng theo quy định.

Công ty CP Hưng Thịnh Investment (2.228.720 triệu đồng), Công ty CP Hưng Thịnh Land (5.457.566 triệu đồng) sử dụng tiền thu từ phát hành TPDN để chuyển cho đối tác theo các hợp đồng hợp tác đầu tư hoặc bổ sung vốn cho công ty con nhưng không cung cấp được căn cứ, tài liệu chứng minh việc quản lý, giám sát được mục đích sử dụng vốn TPDN; và/hoặc sử dụng tiền thu được từ phát hành để hợp tác đầu tư, một số dự án chưa đủ điều kiện huy động vốn, chưa thực hiện đúng theo quy định.

TTCP qua kiểm tra còn có một số TCPH chưa tuân thủ quy trình chào bán trái phiếu theo quy định, như: thu và sử dụng tiền trái phiếu trước ngày phát hành trái phiếu gồm Công ty CP Hưng Thịnh Land, Công ty CP Hưng Thịnh Investment, Công ty CP Hưng Thịnh Quy Nhơn; Công ty CP Hưng Thịnh Land chuyển tiền trái phiếu để đặt cọc nhận chuyển nhượng cổ phần từ năm 2021 đến nay chưa thực hiện việc chuyển nhượng; Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn thanh toán khi chưa đảm bảo thủ tục, thanh toán vượt giá trị hợp đồng; sử dụng tiền thu từ trái phiếu không đúng kế hoạch sử dụng tiền đã công bố thông tin cho nhà đầu tư, vi phạm khác Công ty CP Hưng Thịnh Investment…

Với hàng loạt sai phạm trên, TTCP đã chuyển hồ sơ đến Bộ Công an, đồng thời cung cấp thông tin về những vi phạm, khuyết điểm của 03 công ty (Công ty CP Hưng Thịnh Land, Công ty CP Hưng Thịnh Investment, Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn) được nêu tại Kết luận thanh tra để Bộ Công an xem xét, xử lý theo thẩm quyền.