Theo cáo trạng và diễn biến phiên toà, năm 2013, Vũ Thị Thu Nhung được bổ nhiệm chức vụ làm Phó Giám đốc Ngân hàng Eximbank - Chi nhánh Ba Đình, TP Hà Nội. Nhung được giao nhiệm vụ phụ trách huy động vốn các khách hàng cá nhân tại ngân hàng.

Khoảng năm 2014, do cần tiền để trả nợ và sử dụng chi tiêu cá nhân, Vũ Thị Thu Nhung đã có hành vi gian dối, đưa ra thông tin không có thật với những người quen biết về việc Ngân hàng Eximbank - Chi nhánh Ba Đình là nơi Nhung đang làm việc có nhiều chương trình gửi tiền ưu đãi dành cho khách hàng cá nhân có quan hệ nội bộ trong ngân hàng, với lãi suất cao và quà tặng chăm sóc khách hàng có giá trị.

Nhung quảng cáo các chương trình như: Chương trình “Chứng nhận tiền gửi có kỳ hạn rút gốc linh hoạt dành cho khách hàng ưu tiên tại ngân hàng Eximbank” với lãi suất 7,5%/năm cùng quà tặng chăm sóc khách hàng hàng tháng; Chương trình “Chứng chỉ tiền gửi giữ hộ tiền mặt có kỳ hạn”; “Chứng chỉ tiền gửi trong giao dịch tài chính”; “Trái phiếu ngân hàng có kỳ hạn” dành cho khách hàng ưu tiên tại Ngân hàng Eximbank... với lãi suất cao từ 12 - 32%/năm. Thời hạn gửi tiền từ 12 tháng, trả lãi theo kỳ 3 tháng/lần, trả gốc cuối kỳ... 

Nhung giới thiệu các chương trình tiền gửi này được quản lý riêng trên hệ thống tài khoản nội bộ của các lãnh đạo Ngân hàng Eximbank nên không phát hành rộng rãi và đề nghị người có nhu cầu chuyển tiền vào tài khoản của Nhung, Nhung sẽ có trách nhiệm chuyển tiền vào tài khoản nội bộ của Ngân hàng Eximbank Chi nhánh Ba Đình, gửi lại chứng từ và chuyển lại tiền gốc và lãi của ngân hàng chuyển cho họ.

Để tạo lòng tin cho khách hàng, Nhung đưa ra thông tin các chương trình tiền gửi chỉ có ở chi nhánh Ngân hàng Eximbank nơi Nhung làm việc mới có, do Nhung là Phó Giám đốc chi nhánh trực tiếp xin cơ chế của lãnh đạo cấp trên. Để nhận tiền của khách hàng, Nhung mở nhiều tài khoản tại các ngân hàng và cung cấp số tài khoản cho các khách hàng.

Sau khi khách hàng đã tin tưởng chuyển tiền vào các tài khoản của Nhung mở tại ngân hàng, Nhung sử dụng máy in, làm giả các chứng từ xác nhận nhận tiền theo phom mẫu, đóng dấu xác nhận của Ngân hàng Eximbank - Chi nhánh Ba Đình để chuyển lại cho khách hàng.

Cũng trong thời gian này, để chiếm đoạt được số tiền lớn của khách hàng, Nhung còn đưa ra thông tin gian dối về việc Ngân hàng Eximbank - Chi nhánh Ba Đình do Nhung làm Phó Giám đốc phụ trách tổ chức bán đấu giá tài sản nợ xấu tại ngân hàng, mục đích để các khách hàng tin tưởng nộp tiền ký quỹ đăng ký mua tài sản đấu giá.

Để thực hiện việc chiếm đoạt, Nhung thành lập Công ty TNHH tư vấn đầu tư và quản lý tài sản Việt Nam do Nhung giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT và nhờ Nguyễn Thị Diệu L. (SN 1980) đứng tên làm Tổng Giám đốc công ty. Nhung là người quản lý và sử dụng tài khoản của công ty.

Cáo trạng xác định, hiện Vũ Thị Thu Nhung còn chiếm đoạt của các bị hại tổng số tiền là 311,2 tỷ đồng. 

Tại phiên toà, nhiều bị hại lên tiếng về việc họ vì tin tưởng vào uy tín của ngân hàng nên mới gửi tiền cho Nhung, thời điểm gửi tiền Nhung vẫn đang làm Phó Giám đốc ngân hàng Eximbank chi nhánh Ba Đình. Ngoài ra, luật sư của các bị hại đề nghị làm rõ vai trò, trách nhiệm của Nguyễn Thị Diệu L. và các cấp dưới khác của Nhung trong việc dẫn dụ các bị hại nộp tiền. Sau thời gian hội ý, HĐXX quyết định trả hồ sơ điều tra bổ sung về việc có dấu hiệu người khác thực hiện hành vi phạm tội trong vụ án này.